Эмиссионная ценная бумага, закрепляющие право ее владельца на получение предусмотренного в ней срок от эмитента облигации ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента.
Доходом по облигации является процент ( купон ) и ( или ) дисконт.
Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1 пп.11

Юридическое лицо, исполнительный орган государственной власти, орган местного самоуправления, которые несут от своего имени или от имени публично-правового образования обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных этими ценными бумагами.
Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1 пп.7

Ценные бумаги, которые характеризуются одновременно следующими признаками:

• Закрепляют совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных Законом о Рынке ЦБ формы и порядка;
• Размещаются выпусками или дополнительными выпусками;
• Имеют равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска независимо от времени приобретения ценных бумаг.

Выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих равные объем и сроки осуществления прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случаях, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации. Выпуску эмиссионных ценных бумаг присваивается регистрационный номер, который распространяется на все ценные бумаги данного выпуска.

Дополнительный выпуск эмиссионных ценных бумаг - совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска. Ценные бумаги дополнительного выпуска размещаются на одинаковых условиях.

Эмиссия ценных бумаг - установленная настоящим Федеральным законом последовательность связанных с размещением эмиссионных ценных бумаг действий эмитента и иных лиц;

Размещение эмиссионных ценных бумаг - отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок;

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1-3,9.

размещение ценных бумаг путем их предложения неограниченному кругу лиц, в том числе на организованных торгах и (или) с использованием рекламы. Не является публичным размещение на организованных торгах ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов.

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1 пп.15

Обращение ценных бумаг на организованных торгах или обращение ценных бумаг путем предложения ценных бумаг неограниченному кругу лиц, в том числе с использованием рекламы. Не является публичным обращение на организованных торгах ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1 пп.17.

Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, оказывающее эмитенту услуги по подготовке проспекта ценных бумаг;

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 2 п.1 пп.19

Последовательность нижеследующих действий ( этапов ) :

• 1. Принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг или иного решения, являющегося основанием для размещения эмиссионных ценных бумаг.
• 2. Утверждение решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных настоящим 39-ФЗ.
• 3. Регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.
• 4. Размещение эмиссионных ценных бумаг.
• 5. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 19

Документ составляемый эмитентом при регистрации выпуска ( дополнительного выпуска ) эмиссионных ценных бумаг.
Проспект содержит следующие сведения :

• Ведение (резюме проспекта ценных бумаг), в котором кратко излагается информация, позволяющая составить общее представление об эмитенте и эмиссионных ценных бумагах, основных рисках, связанных с эмитентом и приобретением его эмиссионных ценных бумаг, а в случае размещения акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, также об основных условиях их размещения;
• Информацию об эмитенте и о его финансово-хозяйственной деятельности;
• Бухгалтерскую (финансовую) отчетность эмитента и иную финансовую информацию, в том числе:
• Сведения о лице, предоставляющем обеспечение по облигациям эмитента, а также об условиях такого обеспечения;
• Условия размещения акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции;
• Иные сведения, предусмотренные федеральными законами.

Проспект облигаций может быть зарегистрирован в отношении одной или нескольких программ облигаций.

Закон о рынке ЦБ 39-ФЗ ст. 22.